西南財經(jīng)大學(xué)2022年專業(yè)學(xué)位研究生入學(xué)統(tǒng)一考試 《金融學(xué)綜合》考試科目命題大綱
一、考試性質(zhì)
《金融學(xué)綜合》是2022年金融碩士（MF）專業(yè)學(xué)位研究生入學(xué)統(tǒng)一考試的科目之一?！督鹑趯W(xué)綜合》考試要力求反映金融碩士專業(yè)學(xué)位的特點，科學(xué)、公平、準(zhǔn)確、規(guī)范地測評考生的基本素質(zhì)和綜合能力，選拔具有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)秀人才入學(xué)，為國家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)培養(yǎng)具有良好職業(yè)道德、具有較強(qiáng)分析與解決實際問題能力的高層次、應(yīng)用型、復(fù)合型的金融專業(yè)人才。
二、考試要求
測試考生對于與貨幣金融學(xué)和公司金融相關(guān)的基本概念、基礎(chǔ)理論的掌握和運(yùn)用能力。
三、考試內(nèi)容
第一部分 貨幣金融學(xué)
（一）貨幣與貨幣制度
●貨幣的產(chǎn)生與定義
●貨幣的職能
●貨幣形式的演進(jìn)
●貨幣的本位制度
●貨幣層次的劃分
●金融創(chuàng)新與貨幣層次劃分
?。ǘ┙鹑隗w系概覽
●金融體系的融資方式
●金融體系的功能
●金融市場和金融工具
●金融中介機(jī)構(gòu)
●金融體系的監(jiān)管
?。ㄈ├逝c利率計算
●利率與利率種類
●單利和復(fù)利
●現(xiàn)值和終值
●到期收益率和回報率
●我國利率市場化改革
?。ㄋ模├蕸Q定理論
●資產(chǎn)需求的決定因素和資產(chǎn)需求理論
●利率決定的債券供求分析及均衡利率變動
●利率決定的貨幣供求分析及均衡利率變動
?。ㄎ澹├式Y(jié)構(gòu)理論
●利率的風(fēng)險結(jié)構(gòu)
●預(yù)期理論
●市場分割理論
●流動性溢價理論和期限優(yōu)先理論
?。﹨R率、匯率決定與匯率制度
●匯率的相關(guān)概念
●長期匯率的決定
●短期匯率的決定
●匯率制度和國際收支
●我國人民幣匯率制度改革
（七）股票市場與有效市場假說
●股票相關(guān)概念
●普通股股票估值模型
●股票市場的定價機(jī)制
●理性預(yù)期理論及有效市場假說
?。ò耍┙鹑跈C(jī)構(gòu)概覽與金融結(jié)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析
●金融機(jī)構(gòu)類型和我國金融機(jī)構(gòu)體系
●世界各國金融結(jié)構(gòu)的基本特征
●交易成本和信息不對稱如何影響金融結(jié)構(gòu)
●信息不對稱問題的解決辦法
（九）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理
●商業(yè)銀行基本概念和我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)概況
●商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)
●商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則
●商業(yè)銀行流動性管理
●商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理
●商業(yè)銀行資本充足性管理
●商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理
●商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理
?。ㄊ┓倾y行金融機(jī)構(gòu)
●保險公司
●投資銀行
●信托公司
●投資基金
●其他非存款類金融機(jī)構(gòu)
?。ㄊ唬┙鹑诒O(jiān)管體系
●金融監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析
●政府安全網(wǎng)：存款保險制度和最后貸款人制度
●金融監(jiān)管體制和監(jiān)管措施
●我國金融監(jiān)管體系
（十二）中央銀行
●中央銀行的產(chǎn)生
●中央銀行的特征和職能
●中央銀行的業(yè)務(wù)
●中央銀行制度類型
●中國人民銀行與美聯(lián)儲
?。ㄊ┴泿殴┙o
●存款貨幣創(chuàng)造機(jī)制
●基礎(chǔ)貨幣
●貨幣乘數(shù)
●貨幣供給影響因素
?。ㄊ模┴泿判枨?/p>
●貨幣需求的含義
●古典貨幣數(shù)量論
●凱恩斯的流動性偏好理論
●弗里德曼的現(xiàn)代貨幣數(shù)量論
?。ㄊ澹┴泿耪吣繕?biāo)與工具
●貨幣政策最終目標(biāo)
●貨幣政策中間目標(biāo)
●貨幣政策工具
?。ㄊ┴泿耪卟僮髋c傳導(dǎo)機(jī)制
●中國人民銀行貨幣政策操作
●美聯(lián)儲貨幣政策操作
●貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制
●貨幣政策時滯
?。ㄊ撸┩ㄘ浥蛎浥c通貨緊縮
●總需求與總供給模型
●通貨膨脹
●通貨緊縮
第二部分 公司金融
（一）公司金融概述
● 公司經(jīng)營的目標(biāo)
● 代理人問題
● 金融市場
（二）財務(wù)報表分析
● 資產(chǎn)負(fù)債表
● 利潤表
● 現(xiàn)金流量表
● 比率分析與杜邦恒等式
?。ㄈ╅L期財務(wù)計劃
● 銷售百分比法
● 外部融資與增長
?。ㄋ模┱郜F(xiàn)與價值
● 貨幣的時間價值
● 年金與永續(xù)年金
● 貸款種類與分期償還貸款
● 債券的估值
● 股票的估值
?。ㄎ澹┵Y本預(yù)算
● 投資決策方法
● 增量現(xiàn)金流
● 凈現(xiàn)值
● 回收期法則
● 平均會計報酬率
● NPV估計值
● APV法，F(xiàn)TE法和WACC法
?。╋L(fēng)險分析、實務(wù)期權(quán)和資本預(yù)算
●敏感性分析、場景分析和盈虧平衡分析
●經(jīng)營杠桿和財務(wù)杠桿
●蒙特卡洛模擬
●實物期權(quán)
●決策樹
?。ㄆ撸┢跈?quán)、期貨與公司理財期權(quán)與公司理財
●看漲期權(quán)與看跌期權(quán)、期權(quán)組合和期權(quán)定價
●股票和債券的期權(quán)視角，項目投資的期權(quán)應(yīng)用
●二叉樹模型、布萊克-斯科爾斯模型及其應(yīng)用
●認(rèn)股權(quán)證與可轉(zhuǎn)換債券
●衍生品與套期保值風(fēng)險
?。ò耍┦召彙⒓娌⑴c剝離
●收購方案與動機(jī)
●兼并的凈值管理與策略
●杠杠收購與資產(chǎn)剝離
?。ň牛╋L(fēng)險與收益
● 風(fēng)險與收益的度量
● 投資組合、有效集和多元化投資
● 系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險
● 證券市場線
● 資本資產(chǎn)定價模型
● 套利定價模型
?。ㄊ┵Y本成本
● 權(quán)益成本
● 債務(wù)成本和優(yōu)先股成本
● 加權(quán)平均資本成本
● 部門與項目資本成本
● 發(fā)行成本與加權(quán)平均資本成本
（十一）籌集資本
●早期融資與風(fēng)險資本
●公開發(fā)行與私募發(fā)行
●證券承銷
●IPO抑價
●租賃
●權(quán)益發(fā)售與公司價值
●債務(wù)發(fā)售與公司價值
●股票稀釋與配股
?。ㄊ┵Y本結(jié)構(gòu)
● 財務(wù)杠桿效應(yīng)
● MM理論，靜態(tài)資本結(jié)構(gòu)
●財務(wù)困境
●優(yōu)序融資理論
?。ㄊ┕衫c股利政策
●現(xiàn)金股利與股票股利
●股利政策
●股票回購
●拆股與反向拆股
?。ㄊ模┒唐谪攧?wù)計劃與管理
●短期財務(wù)與計劃
●現(xiàn)金和流動性管理
●信用和存貨管理
?。ㄊ澹﹪H公司理財
●外匯市場與匯率
●國際資本預(yù)算
●國際金融風(fēng)險分析
四、考試方式與分值
本科目滿分150分，其中，貨幣金融學(xué)部分為90分，公司金融部分為60分，由培養(yǎng)單位自行命題，全國統(tǒng)一考試。
